{"id":14412,"date":"2022-11-10T12:06:52","date_gmt":"2022-11-10T10:06:52","guid":{"rendered":"http:\/\/blaj-law.ro\/servicii\/drept-penal\/infractiuni-economice\/"},"modified":"2025-04-24T16:57:29","modified_gmt":"2025-04-24T13:57:29","slug":"przestepstwa-gospodarcze-w-rumunii","status":"publish","type":"servicii","link":"https:\/\/blaj-law.ro\/pl\/servicii\/rumunskie-prawo-karne\/przestepstwa-gospodarcze-w-rumunii\/","title":{"rendered":"Przest\u0119pstwa gospodarcze w Rumunii"},"content":{"rendered":"

Dlaczego powinien Ci\u0119 wspiera\u0107 <\/b>adwokat specjalizuj\u0105cy si\u0119 w prawie karnym<\/b><\/a> w ramach procesu karnego w Rumunii?<\/b><\/h2>\n

Przest\u0119pstwa gospodarcze maj\u0105 szczeg\u00f3lne znaczenie w praktyce prawniczej, s\u0105 regulowane zar\u00f3wno przez Kodeks karny, jak i przez specjalne przepisy. Ich znaczenie wynika zar\u00f3wno z du\u017cej liczby spraw dotycz\u0105cych przest\u0119pstw w obszarze finans\u00f3w, bankowo\u015bci i gospodarki, w warunkach rozwoju tego typu przest\u0119pstw, jak i z problem\u00f3w zwi\u0105zanych z dochodzeniem w sprawach tego rodzaju (cz\u0119sto bardzo skomplikowane schematy finansowe) oraz w procesie \u015bcigania takich przest\u0119pstw (plan dochodzenia).<\/span><\/i><\/p>\n

Bez w\u0105tpienia dochodzenie w sprawach przest\u0119pstw gospodarczych wi\u0105\u017ce si\u0119 z wy\u017cszym poziomem trudno\u015bci w por\u00f3wnaniu do innych dziedzin, co wynika zar\u00f3wno z technicznego charakteru wi\u0119kszo\u015bci mechanizm\u00f3w ekonomiczno-finansowych, jak i z\u0142o\u017cono\u015bci oraz \u017cmudno\u015bci administracji dowodami w takich sprawach, co sprawia, \u017ce pomoc adwokata specjalizuj\u0105cego si\u0119 w prawie karnym jest niezb\u0119dna, je\u015bli jeste\u015b oskar\u017cony o pope\u0142nienie takiego przest\u0119pstwa.<\/span><\/i><\/p>\n

Czym s\u0105 przest\u0119pstwa gospodarcze i jakie s\u0105 ich rodzaje w Rumunii?<\/b><\/h2>\n

Chocia\u017c nie ma konkretnej definicji przest\u0119pstw gospodarczych w przepisach prawnych, mo\u017cna powiedzie\u0107, \u017ce odnosz\u0105 si\u0119 one do nielegalnych dzia\u0142a\u0144 w dziedzinie gospodarki i finans\u00f3w. G\u0142\u00f3wne rodzaje przest\u0119pstw gospodarczych, kt\u00f3re s\u0105 karalne na mocy Kodeksu karnego, to sprzeniewierzenie, oszustwa podatkowe, pranie pieni\u0119dzy, oszustwa mened\u017cerskie i nieuczciwa konkurencja.<\/span><\/p>\n

Oszustwa podatkowe w Rumunii<\/b><\/h3>\n

Przest\u0119pstwo oszustwa podatkowego jest karalne na podstawie art. 9 ustawy nr 241\/2005 o zapobieganiu i zwalczaniu oszustw podatkowych, zgodnie z kt\u00f3rym nast\u0119puj\u0105ce czyny pope\u0142nione w celu unikania wykonania obowi\u0105zk\u00f3w podatkowych stanowi\u0105 przest\u0119pstwo oszustwa podatkowego:<\/span><\/p>\n

    \n
  • ukrywanie d\u00f3br lub \u017ar\u00f3de\u0142 opodatkowanych lub podatkowanych;<\/span><\/li>\n
  • zaniechanie, ca\u0142kowite lub cz\u0119\u015bciowe, wykazania operacji gospodarczych lub dochod\u00f3w w dokumentach ksi\u0119gowych lub innych dokumentach prawnych;<\/span><\/li>\n
  • wykazanie w dokumentach ksi\u0119gowych lub innych dokumentach prawnych wydatk\u00f3w, kt\u00f3re nie maj\u0105 podstaw w rzeczywistych operacjach lub wykazanie innych fikcyjnych operacji;<\/span><\/li>\n
  • zmiana, zniszczenie lub ukrycie dokument\u00f3w ksi\u0119gowych, pami\u0119ci urz\u0105dze\u0144 fiskalnych lub innych urz\u0105dze\u0144 do przechowywania danych;<\/span><\/li>\n
  • prowadzenie podw\u00f3jnych rejestr\u00f3w ksi\u0119gowych, przy u\u017cyciu zapis\u00f3w lub innych urz\u0105dze\u0144 do przechowywania danych;<\/span><\/li>\n
  • unikanie przeprowadzania kontroli finansowych, podatkowych lub celnych poprzez niezadeklarowanie, fa\u0142szywe zadeklarowanie lub niedok\u0142adne zadeklarowanie g\u0142\u00f3wnych lub pomocniczych siedzib os\u00f3b kontrolowanych;<\/span><\/li>\n
  • zamiana, uszkodzenie lub sprzeda\u017c przez d\u0142u\u017cnika lub osoby trzecie towar\u00f3w zaj\u0119tych przez organy skarbowe<\/span><\/li>\n<\/ul>\n

    Zatem oszustwa podatkowe odnosz\u0105 si\u0119 do sytuacji, w kt\u00f3rych podatnicy celowo ukrywaj\u0105 lub ignoruj\u0105 obowi\u0105zek zap\u0142aty podatk\u00f3w, co skutkuje uszczupleniem bud\u017cetu pa\u0144stwa.<\/span> Czyn ten mo\u017ce zosta\u0107 pope\u0142niony przez osob\u0119 fizyczn\u0105 lub prawn\u0105, lub przez jak\u0105kolwiek jednostk\u0119 bez osobowo\u015bci prawnej, kt\u00f3ra jest zobowi\u0105zana do zap\u0142aty podatk\u00f3w lub innych sk\u0142adek na rzecz bud\u017cetu pa\u0144stwa.<\/span><\/p>\n

    Przest\u0119pstwo oszustwa podatkowego jest karane pozbawieniem wolno\u015bci od 2 do 8 lat i zakazem wykonywania pewnych praw lub grzywn\u0105. W tre\u015bci tego przest\u0119pstwa, artyku\u0142 (2) przewiduje okoliczno\u015b\u0107 obci\u0105\u017caj\u0105c\u0105, kt\u00f3ra zak\u0142ada zwi\u0119kszenie wymiaru kary o 5 lat, je\u015bli wyrz\u0105dzona szkoda przekroczy 100 000 euro, w przeliczeniu na walut\u0119 krajow\u0105. W artykule 3 przewidziano zwi\u0119kszenie wymiaru kary o 7 lat, je\u015bli szkoda przekroczy 500 000 euro, w przeliczeniu na walut\u0119 krajow\u0105.<\/span><\/p>\n

    Pranie pieni\u0119dzy w Rumunii<\/b><\/h3>\n

    Przest\u0119pstwo prania pieni\u0119dzy jest karane na podstawie artyku\u0142u 49 ustawy nr 129\/2019 o zapobieganiu i zwalczaniu prania pieni\u0119dzy oraz finansowania terroryzmu, a tak\u017ce o zmianach i uzupe\u0142nieniach niekt\u00f3rych akt\u00f3w prawnych, zgodnie z kt\u00f3rym nast\u0119puj\u0105ce czyny stanowi\u0105 przest\u0119pstwo prania pieni\u0119dzy:<\/span><\/p>\n

      \n
    • zmiana lub transfer d\u00f3br<\/span><\/i>, wiedz\u0105c, \u017ce pochodz\u0105 one z pope\u0142nienia przest\u0119pstw, w celu ukrycia lub zatuszowania ich nielegalnego pochodzenia lub w celu pomocy osobie, kt\u00f3ra pope\u0142ni\u0142a przest\u0119pstwo, z kt\u00f3rego pochodz\u0105 te dobra, w unikaniu \u015bcigania, oskar\u017cenia lub wykonania kary;<\/span><\/li>\n
    • ukrywanie lub zatuszowanie<\/span><\/i> prawdziwego charakteru, pochodzenia, lokalizacji, dysponowania, obiegu lub w\u0142asno\u015bci d\u00f3br lub praw do tych d\u00f3br, wiedz\u0105c, \u017ce dobra pochodz\u0105 z pope\u0142nienia przest\u0119pstw;<\/span><\/li>\n
    • nabywanie, posiadanie lub u\u017cywanie d\u00f3br <\/span>przez inn\u0105 osob\u0119 ni\u017c sprawca przest\u0119pstwa, z kt\u00f3rego pochodz\u0105 dobra<\/span><\/i>, wiedz\u0105c, \u017ce pochodz\u0105 one z pope\u0142nienia przest\u0119pstw.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n

      Zatem, <\/span>pranie pieni\u0119dzy to proces ukrywania nielegalnego pochodzenia d\u00f3br lub dochod\u00f3w uzyskanych przez sprawc\u0119 lub inn\u0105 osob\u0119. W przypadku <\/span>nabywania, posiadania lub u\u017cywania d\u00f3br <\/span>przez inn\u0105 osob\u0119 ni\u017c sprawca przest\u0119pstwa, z kt\u00f3rego pochodz\u0105 dobra,<\/span><\/i> konieczne jest ustalenie pochodzenia d\u00f3br lub celu na podstawie obiektywnych okoliczno\u015bci faktycznych.<\/span><\/p>\n

      Przest\u0119pstwo prania pieni\u0119dzy jest karane pozbawieniem wolno\u015bci od 3 do 10 lat i obejmuje tak\u017ce pr\u00f3b\u0119 pope\u0142nienia przest\u0119pstwa. W tre\u015bci tego przest\u0119pstwa, artyku\u0142 (2<\/span>1<\/span>) przewiduje okoliczno\u015b\u0107 obci\u0105\u017caj\u0105c\u0105, kt\u00f3ra zak\u0142ada pope\u0142nienie przest\u0119pstwa prania pieni\u0119dzy przez jedn\u0105 z jednostek raportuj\u0105cych wymienionych w art. 5 tej samej ustawy, w ramach wykonywania dzia\u0142alno\u015bci zawodowej. Ponadto, na podstawie art. (3) przewiduje si\u0119 zastosowanie jednej lub wi\u0119cej kar dodatkowych przewidzianych w art. 136 ust. (3) lit. a)-c) ustawy nr.<\/span> 286\/<\/span>2009<\/span>,<\/span> je\u015bli czyn zosta\u0142 pope\u0142niony przez osob\u0119 prawn\u0105<\/span><\/i>. <\/span><\/p>\n

      Nieuczciwa konkurencja w Rumunii<\/b><\/h3>\n

      Przest\u0119pstwo nieuczciwej konkurencji jest karane na podstawie art. 2 ustawy nr 11\/1991 o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji, zgodnie z kt\u00f3rym nast\u0119puj\u0105ce praktyki handlowe <\/span>przedsi\u0119biorstwa i\/lub pracownika, kt\u00f3re naruszaj\u0105 uczciwe zwyczaje oraz og\u00f3ln\u0105 zasad\u0119 dobrej wiary i kt\u00f3re powoduj\u0105 lub mog\u0105 powodowa\u0107 szkody innym przedsi\u0119biorstwom<\/span> stanowi\u0105 przest\u0119pstwo:<\/span><\/p>\n

        \n
      • oczernianie konkurencyjnego przedsi\u0119biorstwa lub jego produkt\u00f3w\/us\u0142ug<\/span><\/i>, mog\u0105ce naruszy\u0107 jego legitymacj\u0119 interes\u00f3w, <\/span>realizowane przez komunikowanie<\/span><\/i> lub rozpowszechnianie przez inne przedsi\u0119biorstwo lub by\u0142ego lub obecnego pracownika <\/span>informacji, kt\u00f3re nie odpowiadaj\u0105 rzeczywisto\u015bci<\/span><\/i>;<\/span><\/li>\n
      • odwr\u00f3cenie klienteli konkurencyjnego przedsi\u0119biorstwa przez by\u0142ego lub obecnego pracownika<\/span><\/i>, przy wykorzystaniu informacji, o kt\u00f3rych mia\u0142 wiedz\u0119 w momencie pope\u0142nienia czynu, \u017ce s\u0105 to tajemnice handlowe lub informacje poufne, a kt\u00f3rych ujawnienie mo\u017ce powa\u017cnie zaszkodzi\u0107 interesom tego przedsi\u0119biorstwa;<\/span><\/li>\n
      • dyskredytacja dzia\u0142alno\u015bci konkurencyjnego przedsi\u0119biorstwa lub jego produkt\u00f3w i us\u0142ug<\/span><\/i>, realizowana przez inne przedsi\u0119biorstwo lub by\u0142ego lub obecnego pracownika, przy wykorzystaniu dzia\u0142a\u0144 maj\u0105cych na celu utrat\u0119 dobrego imienia lub wiarygodno\u015bci tego przedsi\u0119biorstwa, innymi \u015brodkami ni\u017c te przewidziane w lit. a);<\/span><\/li>\n
      • wszystkie inne praktyki handlowe, kt\u00f3re naruszaj\u0105 uczciwe zwyczaje<\/span><\/i> oraz og\u00f3ln\u0105 zasad\u0119 dobrej wiary i kt\u00f3re powoduj\u0105 lub mog\u0105 powodowa\u0107 szkody konkurentom.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n

        Czyn mo\u017ce by\u0107 pope\u0142niony przez osob\u0119 fizyczn\u0105 (kt\u00f3ra mo\u017ce by\u0107 r\u00f3wnie\u017c by\u0142ym lub obecnym pracownikiem) lub prawn\u0105 (przedsi\u0119biorstwa konkurencyjne). <\/span><\/p>\n

        Urz\u0105d Ochrony Konkurencji i Konsument\u00f3w pe\u0142ni rol\u0119 autonomicznej administracji w dziedzinie konkurencji i zapewnia ochron\u0119 przedsi\u0119biorstw przed praktykami nieuczciwej konkurencji. Naruszenie obowi\u0105zku uczciwej konkurencji poci\u0105ga za sob\u0105 odpowiedzialno\u015b\u0107 cywiln\u0105, wykroczeniow\u0105 lub karn\u0105. Zgodnie z wcze\u015bniej wymienion\u0105 ustaw\u0105, nast\u0119puj\u0105ce praktyki stanowi\u0105 przest\u0119pstwo i podlegaj\u0105 karze pozbawienia wolno\u015bci od 3 miesi\u0119cy do 2 lat lub grzywnie:<\/span><\/p>\n

          \n
        • u\u017cywanie firmy, znak\u00f3w towarowych lub opakowa\u0144 <\/span>w celu wywo\u0142ania zamieszania z tymi u\u017cywanymi legalnie przez innego przedsi\u0119biorc\u0119<\/span><\/i>;<\/span><\/li>\n
        • u\u017cywanie w celach komercyjnych wynik\u00f3w bada\u0144 lub innych informacji poufnych zwi\u0105zanych z nimi, przekazanych w\u0142a\u015bciwym organom w celu uzyskania zezwole\u0144 na sprzeda\u017c produkt\u00f3w farmaceutycznych lub chemicznych przeznaczonych do rolnictwa, kt\u00f3re zawieraj\u0105 nowe zwi\u0105zki chemiczne;<\/span><\/li>\n
        • ujawnianie, nabywanie lub wykorzystywanie tajemnicy handlowej przez osoby trzecie<\/span><\/i>, wynikaj\u0105ce z dzia\u0142ania <\/span>szpiegostwa przemys\u0142owego lub handlowego<\/span><\/i>, je\u015bli w wyniku tego naruszone zostan\u0105 interesy lub dzia\u0142alno\u015b\u0107 osoby prawnej;<\/span><\/li>\n
        • ujawnianie lub u\u017cywanie tajemnic handlowych przez osoby upowa\u017cnione przez prawowitych w\u0142a\u015bcicieli tych tajemnic<\/span><\/i> w celu reprezentowania ich przed organami publicznymi lub instytucjami publicznymi, je\u015bli w wyniku tego naruszone zostan\u0105 interesy lub dzia\u0142alno\u015b\u0107 osoby prawnej;<\/span><\/li>\n
        • u\u017cywanie przez osob\u0119 zwi\u0105zan\u0105 z art. 175 ust. (1) z<\/span> Kodeksu karnego<\/span> tajemnic handlowych, do kt\u00f3rych mia\u0142a dost\u0119p w ramach wykonywania swoich obowi\u0105zk\u00f3w s\u0142u\u017cbowych, je\u015bli w wyniku tego naruszone zostan\u0105 interesy lub dzia\u0142alno\u015b\u0107 osoby prawnej;<\/span><\/li>\n
        • produkcja, import, eksport, przechowywanie, oferowanie na sprzeda\u017c lub sprzeda\u017c towar\u00f3w lub us\u0142ug z fa\u0142szywymi informacjami dotycz\u0105cymi patent\u00f3w wynalazczych, patent\u00f3w na odmiany ro\u015blin, znak\u00f3w towarowych, wskaza\u0144 geograficznych, wzor\u00f3w lub modeli przemys\u0142owych, topografii uk\u0142ad\u00f3w scalonych, innych rodzaj\u00f3w w\u0142asno\u015bci intelektualnej, takich jak wygl\u0105d zewn\u0119trzny firmy, projektowanie witryn sklepowych lub ubrania personelu, materia\u0142y reklamowe i podobne, pochodzenie i cechy towar\u00f3w, a tak\u017ce nazwisko producenta lub sprzedawcy, w celu wprowadzenia w b\u0142\u0105d innych przedsi\u0119biorc\u00f3w i konsument\u00f3w.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n

          Adwokat specjalizuj\u0105cy si\u0119 w prawie karnym w Cluj z zespo\u0142u Blaj Law z Rumunii jest got\u00f3w reprezentowa\u0107 Ci\u0119 i zapewni\u0107 pomoc prawn\u0105 na ka\u017cdym etapie post\u0119powania karnego. Mo\u017ce on udzieli\u0107 wsparcia zar\u00f3wno w relacjach z organami \u015bcigania w fazie post\u0119powania przygotowawczego, jak i przed s\u0105dem.<\/strong><\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

          Dlaczego powinien Ci\u0119 wspiera\u0107 adwokat specjalizuj\u0105cy si\u0119 w prawie karnym w ramach procesu karnego w Rumunii? Przest\u0119pstwa gospodarcze maj\u0105 szczeg\u00f3lne znaczenie w praktyce prawniczej, s\u0105 regulowane zar\u00f3wno przez Kodeks karny, jak i przez specjalne przepisy. Ich znaczenie wynika zar\u00f3wno z du\u017cej liczby spraw dotycz\u0105cych przest\u0119pstw w obszarze finans\u00f3w, bankowo\u015bci i gospodarki, w warunkach rozwoju tego […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":12632,"parent":14360,"menu_order":0,"template":"","class_list":["post-14412","servicii","type-servicii","status-publish","has-post-thumbnail","hentry","layout_category-prawo-karne"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/blaj-law.ro\/pl\/wp-json\/wp\/v2\/servicii\/14412","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/blaj-law.ro\/pl\/wp-json\/wp\/v2\/servicii"}],"about":[{"href":"https:\/\/blaj-law.ro\/pl\/wp-json\/wp\/v2\/types\/servicii"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/blaj-law.ro\/pl\/wp-json\/wp\/v2\/servicii\/14360"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/blaj-law.ro\/pl\/wp-json\/wp\/v2\/media\/12632"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/blaj-law.ro\/pl\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=14412"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}